Wotum zaufania i absolutorium dla Wójta Gminy Kwilcz

W dniu 17 czerwca br. odbyła się sesja Rady Gminy Kwilcz, podczas której Rada udzieliła wotum zaufania i jednogłośnie uchwaliła udzielenie absolutorium za realizację budżetu w 2024 roku Wójtowi Gminy Kwilcz Stanisławowi Mannkowi.

Obowiązek przygotowania corocznego raportu o stanie gminy do 31 maja nakłada na samorząd ustawa o samorządzie gminnym i zgodnie z ustawą, radni rozpatrują raport na sesji, na której podejmowana jest uchwała o udzieleniu absolutorium wójtowi, burmistrzowi lub prezydentowi miasta. Radni po prezentacji Raportu o stanie Gminy Kwilcz, który obejmuje podsumowanie działalności Wójta w 2024 r. podjęli uchwałę w sprawie udzielenia Wójtowi Gminy Kwilcz wotum zaufania.

Rok 2024 był rokiem intensywnym, pełnym wyzwań, ale też znaczących osiągnięć. Polska rzeczywistość społeczno-gospodarcza zmienia się dynamicznie – od wyzwań demograficznych i migracyjnych, przez presję inflacyjną, aż po transformację energetyczną i cyfrową. Nasza gmina nie jest od tych zjawisk oderwana – przeciwnie, odczuwa ich skutki bezpośrednio. W tym kontekście utrzymanie stabilności, kontynuowanie rozwoju oraz zapewnienie mieszkańcom bezpieczeństwa i jakości życia stały się naszymi najważniejszymi celami. Celem raportu nie było tylko przedstawienie danych i statystyk – to przede wszystkim forma rozliczenia się samorządu z powierzonych mu zadań, a także narzędzie budowania dialogu między mieszkańcami a władzami lokalnymi. Przedstawia syntetyczną ocenę stanu gminy w kluczowych obszarach funkcjonowania: od demografii, rynku pracy i finansów, przez politykę przestrzenną i ochronę środowiska, aż po oświatę, kulturę, bezpieczeństwo oraz realizację najważniejszych inwestycji. Raport prezentuje dane liczbowe, wskaźniki, zestawienia oraz opisy działań, które mają na celu nie tylko ocenę minionego okresu, ale również stanowią narzędzie do planowania przyszłości. Raport stanowi także kompleksowe podsumowanie działań samorządu i ma charakter informacyjno-kontrolny. Łącznie raport ten daje skumulowany obraz aktywności Gminy Kwilcz w 2024 roku. Głównym założeniem przygotowanego Raportu było zaprezentowanie możliwie pełnego obrazu życia Gminy w oparciu o publicznie udostępniane dane statystyczne oraz inne informacje, pozyskane i przetworzone na potrzeby tego dokumentu.

Raport dostępny jest tutaj: https://bip.kwilcz.pl/raport-o-stanie-gminy-kwilcz.html  

Zebrani radni, po dyskusji nad Raportem, podjęli jednogłośnie uchwałę w sprawie udzielenia Wójtowi Gminy Kwilcz wotum zaufania.

Kolejnym punktem  obrad było udzielenie absolutorium Wójtowi. Absolutorium to jeden z najistotniejszych ustawowych środków kontroli rady gminy nad działalnością wójta. Po zakończeniu roku budżetowego, rada gminy ocenia pracę organu wykonawczego – wójta – w zakresie działalności finansowej gminy. Ocena ta ma charakter merytoryczny (powinna odnosić się do wykonania budżetu).

Radni zapoznali się ze sprawozdaniem finansowym wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu za 2024 rok jak również uchwałą Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu w sprawie wydania opinii o sprawozdaniu z wykonania budżetu Gminy Kwilcz w 2024 r. R.I.O. pozytywnie zaopiniowała wniosek Komisji Rewizyjnej o udzieleniu absolutorium Wójtowi Gminy Kwilcz z tytułu wykonania budżetu za rok 2024.

Radni podjęli uchwałę w sprawie zatwierdzenia sprawozdania finansowego wraz ze sprawozdaniem z wykonania budżetu Gminy Kwilcz w 2024 roku. Procedura absolutoryjna została zakończona podjęciem uchwały o udzieleniu absolutorium z tytułu wykonania budżetu. Za udzieleniem absolutorium, oznaczającym stwierdzenie prawidłowości działania finansowego organu wykonawczego, głosowało jednogłośnie 15 radnych.

Przewodniczący Rady Gminy Martin Halasz złożył Wójtowi w imieniu swoim i całej Rady gratulacje, dziękując jednocześnie wszystkim wykonawcom budżetu roku 2024.

W swoim wystąpieniu Wójt podkreślił:

„Tych wyników nie osiągnął sam Wójt i te liczby nie powstały same z siebie. Nie byłoby tych wyników, gdyby nie praca i zaangażowanie wielu osób. Dlatego dziś – z tego miejsca – chcę powiedzieć głośno i wyraźnie: dziękuję.

Dziękuję pracownikom Urzędu Gminy, którzy na co dzień – często bez rozgłosu – wykonują niezwykle odpowiedzialną i wymagającą pracę. To dzięki ich kompetencjom, sumienności i profesjonalizmowi możemy mówić o dobrze zarządzanej Gminie. Szczególne podziękowania kieruję do Skarbnika Gminy i wszystkich pracowników za rzetelne prowadzenie finansów.

Dziękuję kierownikom i pracownikom jednostek organizacyjnych – szkół, przedszkoli, GOPS-u, ZOMS-u. Państwa zaangażowanie przekłada się bezpośrednio na jakość życia naszych mieszkańców.

Wyrazy wdzięczności kieruję do sołtysów, rad sołeckich, organizacji pozarządowych – to Wy jesteście najbliżej ludzi, to Wy wsłuchujecie się w codzienne potrzeby mieszkańców i przekazujecie je dalej. 

Dziękuję Radnym Rady Gminy Kwilcz – za decyzje, które podejmowaliśmy wspólnie, niekiedy w długich dyskusjach, ale zawsze z troską o dobro wspólne. Dziękuję za współpracę, za merytoryczne wsparcie, a także za krytykę – bo ona również pozwala się rozwijać.

Ale najważniejsze podziękowania kieruję do Mieszkańców Gminy Kwilcz. To dla Was pracujemy, to Wasz głos nas motywuje. Dziękuję za zaufanie, za cierpliwość, za inicjatywy i oddolne działania. Dziękuję za to, że jesteście – aktywni, życzliwi, wymagający”.

________________________________________________________

Podsumowanie budżetu roku 2024

Budżet Gminy Kwilcz uchwalony został Uchwałą Rady Gminy Kwilcz z dnia 20 grudnia 2024 r. w sprawie uchwały budżetowej na rok 2024. Określał on dochody w wysokości 45.989.276,03 zł oraz wydatki w wysokości 47.602.425,03 zł. Zaplanowano deficyt w wysokości 1.613.149,00 zł, który miał być sfinansowany przychodami pochodzącymi z wolnych środków, o których mowa w ustawie o finansach publicznych.  

Uchwała budżetowa w 2024 r. zmieniana była 23 razy, z czego 8 razy uchwałami Rady Gminy Kwilcz i 15 razy zarządzeniami Wójta Gminy na mocy udzielonego upoważnienia przez organ stanowiący do dokonywania zmian w planie wydatków budżetu w zakresie przeniesień miedzy rozdziałami i paragrafami z wyłączeniem przeniesień wydatków pomiędzy działami. 

W wyniku wprowadzonych zmian budżetowych przez Radę Gminy i Wójta plan budżetu oraz wykonanie na dzień 31 grudnia 2024 r. przedstawiał się następująco:

• plan dochodów budżetowych: 53.186.585,07 zł
• dochody wykonane: 53.043.180,20 zł
• plan wydatków budżetowych: 57.590.829,89 zł
• wykonanie wydatków budżetowych: 52.428.211,03 zł

Oznacza to procentową realizację dochodów budżetowych w wysokości 99,73% i wydatków budżetowych w wysokości 91,04%.

W strukturze dochodów znaczący udział odgrywały dochody bieżące, które w 2024 roku zostały wykonane na poziomie 40.107.779,95 zł, tj. w 102,77% w stosunku do planu wynoszącego 39.025.811,87 zł. Dochody majątkowe Gminy Kwilcz w 2024 roku zostały wykonane na poziomie 12.935.400,25 zł, tj. w 91,35% w stosunku do planu wynoszącego 14.160.773,20 zł. 

Na koniec roku wystąpiła nadwyżka budżetowa w kwocie 614 969,17 zł. Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi (wynik budżetu bieżącego) wynosi 2.684.192,87 zł.

Biorąc pod uwagę podział dochodów bieżących wg źródeł ich pochodzenia znaczący udział w 2024 roku stanowiły dochody o charakterze celowym, które JST otrzymuje od podmiotów zewnętrznych. W 2024 roku środki te zostały zaplanowane w kwocie 8.332.177,93 zł, z kolei zrealizowane na poziomie 7.829.364,49 zł, co stanowi 93,97% realizacji planu. Dochody z subwencji w 2024 roku zostały zaplanowane na poziomie 13.437.130,00 zł, natomiast zrealizowane w kwocie 14.342.219,00 zł, co stanowi 106,74% realizacji planu. Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa zaplanowane zostały w kwocie 5.371.139,00 zł, zaś zrealizowane w kwocie 5.966.050,00 zł, co stanowi 111,08% realizacji planu. Wpływy z podatków i opłat w 2024 roku zostały zaplanowane na poziomie 10.630.457,94 zł, natomiast zrealizowane w kwocie 10.578.445,80 zł, co stanowi 99,51% realizacji planu. Pozostałe dochody bieżące to dochody niesklasyfikowane w ramach wcześniejszych grup. W okresie sprawozdawczym przewidywano wykonanie na poziomie 1.254.907,00 zł. Plan został wykonany w kwocie 1.391.700,66 zł, co stanowi 110,90% założeń. Dotacje i środki na inwestycje w 2024 roku zostały zaplanowane na poziomie 13.859.573,20 zł, natomiast zrealizowane w kwocie 12.933.494,49 zł, co stanowi 93,32% realizacji planu.

Najważniejsze wskaźniki po stronie dochodowej przedstawiają się następująco:

• Dochody ogółem 53.043.180,20 zł wykonane w 2024 r. (+31,51% do roku 2023)
• Dochody ogółem na mieszkańca 8.644,59 zł wykonane w 2024 r. (+32,09% do roku 2023)
• Dochody bieżące na mieszkańca 6.536,47 zł. Wartość wskazuje na poziom transferów bieżących do budżetu.
• Dochody majątkowe na mieszkańca 2.108,12 zł. Wartość wskazuje na skuteczność działań w zakresie pozyskiwania dodatkowych środków na inwestycje.
• Dochody własne na mieszkańca 2.973,47 zł. Wartość wskazuje na poziom samodzielności finansowej jednostki i poziom elastyczności budżetu.
• Udział dotacji inwestycyjnych w dochodach ogółem. 24,38% (+ 12,52 % do roku 2023).

Dochody bieżące wykonaliśmy w 102,77%, co świadczy o skutecznej i konsekwentnej polityce finansowej. Dochody majątkowe, choć nieco poniżej planu (91,35%), i tak dały nam możliwość sfinansowania ambitnych projektów inwestycyjnych.

Wydatki budżetu Gminy w 2024 roku wyniosły 52.428.211,03 zł, a ich realizacja wyniosła 91,04% planu wynoszącego 57.590.829,89 zł. Wydatki bieżące zostały wykonane na poziomie 37.423.587,08 zł, tj. w 93,68% w stosunku do planu po zmianach wynoszącego 39.949.142,80 zł. Wydatki majątkowe zostały wykonane na poziomie 15.004.623,95 zł, tj. w 85,05% w stosunku do planu po zmianach wynoszącego 17.641.687,09 zł, 

W ramach wydatków bieżących: 

• wynagrodzenia i składki od nich naliczane – 19.206.669,14 zł, tj. 97,90% planu wynoszącego 19.618.290,73 zł;
• świadczenia na rzecz osób fizycznych – 5.024.078,43 zł, tj. 91,33% planu wynoszącego 5 501 205,68 zł;
• dotacje – 1.232.198,58 zł, tj. 97,10% planu wynoszącego 1.269.011,57 zł;
• wydatki na obsługę długu publicznego – 236.726,11 zł, tj. 66,72% planu wynoszącego 354.829,00 zł;
•  pozostałe wydatki bieżące – 11.723.914,82 zł, tj. 89,91% planu wynoszącego 13.039.224,82 zł.

Wydatki majątkowe zostały wykonane na poziomie 15.004.623,95 zł, tj. w 85,05% w stosunku do planu po zmianach wynoszącego 17.641.687,09 zł.

Najważniejsze wskaźniki po stronie wydatkowej przedstawiają się następująco:

• Wydatki ogółem 52.428.211,03 zł wykonane w 2024 r., (+21,15% do roku 2023);
• Wydatki ogółem na mieszkańca 8.544,36 zł wykonane w 2024 r., (+21,68% do roku 2023);
• Wydatki bieżące na mieszkańca 6.099,02 zł - wartość wskazuje na poziom środków, jaki przeznaczano na realizację zadań bieżących jednostki.
•  Wydatki majątkowe na mieszkańca 2.445,34 zł - wartość wskazuje na poziom nakładów na realizację inwestycji oraz przyjęte priorytety w zakresie realizacji zadań własnych;
• Środki własne na inwestycje 1.536.520,43 zł - wartość nadwyżki operacyjnej pomniejszona o spłatę długu. Wskazuje na zdolność do realizacji inwestycji bez pozyskiwania finansowania zewnętrznego;
• Wydatki zrealizowane z dofinansowaniem 12.782.783,20 zł - wartość wydatków zrealizowanych z udziałem środków zagranicznych i z RF Polski Ład oraz RF Inwestycji Lokalnych. Świadczy to o aktywności JST w zakresie pozyskiwania zewnętrznych źródeł finansowania.

Plan zadań inwestycyjnych Gminy Kwilcz wg stanu na dzień 31 grudnia 2024 r. wynosił 17.641.687,09 zł. Wydatki majątkowe zostały wykonane na poziomie 15.004.623,95 zł. Zadania inwestycyjne zrealizowano w 85,05% w stosunku do planu. Do najważniejszych przedsięwzięć zaliczyć należy:

• Budowę przedszkola w Kwilczu – z dotacją 6,8 mln zł,
•   Przebudowę dróg gminnych – z dotacją 3,99 mln zł,
• Utworzenie Klubu Dziecięcego – z dotacjami z KPO i programu „Aktywny Maluch”.

Wydatki były ponoszone zgodnie z art. 44 ustawy o finansach publicznych, na cele i w wysokościach ustalonych w uchwale budżetowej jednostki samorządu terytorialnego. Wydatkowanie środków następowało w sposób szczególnie oszczędny, jednakże  gwarantujący wykonanie obligatoryjnych zadań samorządu gminnego oraz w sposób umożliwiający terminową realizację zadań.

Budżet 2024 roku zamknął się nadwyżką w wysokości 614.969,17 zł, przy planowanym deficycie w wysokości 1.613.149,00 zł (stan na 01.01.2024 r.), a po zmianach przy planowanym deficycie w wysokości 4.404.244,82 zł (stan na 31.12.2024 r.).

Na dzień 31.12.2024 r. stan zobowiązań Gminy zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z wg stanu na koniec IV kwartału 2024 roku (kwartalne sprawozdanie o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji) wynosił z tytułu kredytów 3.492.991,15 zł. 

Na dzień 31.12.2024 r. stan należności i wybranych aktywów finansowych Gminy zgodnie ze sprawozdaniem Rb-N wg stanu na koniec IV kwartału 2024 roku (kwartalne sprawozdanie o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych) wynosił 7.694.908,13 zł, w tym: pożyczki (należności wynikające z przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności) kwota 110.384,74 zł, gotówka i depozyty kwota 5.020.920,46 zł, należności wymagalne 2.491.173,45 zł, pozostałe należności 72.429,48 zł.

W 2024 roku spłata zobowiązań z tytułu kredytów wyniosła 1.147.672,44 zł. 

Uchwałą Rady Gminy Kwilcz z dnia 20 grudnia 2023 r. w sprawie uchwały budżetowej na rok 2024 Wójt uzyskał upoważnienie do zaciągania kredytów i pożyczek oraz emitowania papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku przejściowego deficytu budżetu do wysokości 500.000,00 zł oraz do zaciągania kredytów i pożyczek, o których mowa w art. 89 ust. 1 pkt 2-4 ustawy o finansach publicznych z dnia  27 sierpnia 2009 r. W 2024 roku Wójt skorzystał z powyższego upoważnienia i Gmina Kwilcz zaciągnęła kredyt długoterminowy w wysokości 1.000.000,00 zł z przeznaczeniem na spłatę wcześniej zaciągniętych kredytów w wyniku postępowania przetargowego.

Podsumowując, realizacja budżetu w 2024 roku przebiegała prawidłowo, a wydatkowanie środków budżetowych następowało w sposób szczególnie celowy i oszczędny. Gmina realizowała zadania określone uchwałą budżetową zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych i aktów wykonawczych. Ponadto Gmina Kwilcz posiada płynność finansową i wszystkie jej zobowiązania były i są realizowane terminowo i zgodnie z przepisami i postanowieniami zawartych umów.

W 2024 roku Gmina Kwilcz najwięcej środków przeznaczyła na realizację zadań z zakresu oświaty i wychowania. Wykonano je na poziomie 24.570.261,89 zł, co stanowiło 46,86% wydatków Gminy. Znaczący udział w strukturze odegrały wydatki zrealizowane w ramach rodziny. Na realizację zadań z tego zakresu wydatkowano łącznie 6.604.880,69 zł, co stanowiło 12,60% wydatków Gminy. Wydatki z zakresu transportu i łączności zrealizowano na poziomie 6.167.288,02 zł, co stanowiło 11,76% wydatków Gminy. Wydatki z zakresu administracji publicznej wykonano w wysokości 5.044.449,47 zł, co stanowiło 9,62% wydatków Gminy, natomiast w ramach gospodarki komunalnej i ochrony środowiska wydatkowano 3.011.507,16 zł, co stanowiło 5,74% wydatków Gminy.

Należy zauważyć, że Gmina Kwilcz zrealizowała wydatki bieżące na oświatę w wysokości 16 653 695,11 zł. Natomiast subwencję oświatową otrzymała na poziomie 8 686 686,00 zł. Oznacza to, że pokrycie wydatków oświatowych subwencją oświatową stanowiło 52,16% – to świadomy wybór i wyraz odpowiedzialności za młode pokolenia.

Warto zwrócić uwagę, że Gmina Kwilcz zrealizowała inwestycje na kwotę 15.004.623,95 zł. Zestawiając to z otrzymanymi dotacjami w wysokości 12.933.494,49 zł, należy wskazać, że pokrycie inwestycji dotacjami wyniosło 86,20%. Zakres realizowanych zadań był najwyższy w historii naszego samorządu.