Wotum zaufania i absolutorium dla Wójta Gminy Kwilcz

W dniu 25 czerwca br. odbyła się sesja Rady Gminy Kwilcz, podczas której Rada Gminy udzieliła wotum zaufania i jednogłośnie uchwaliła udzielenie absolutorium za realizację budżetu w 2023 roku Wójtowi Gminy Kwilcz Stanisławowi Mannkowi.

Udzielenie wotum zaufania poprzedzone było prezentacją „Raportu o stanie Gminy Kwilcz za 2023 rok” przeprowadzoną przez Wójta. Obowiązek przygotowania corocznego raportu o stanie gminy do 31 maja nakłada na samorząd ustawa o samorządzie gminnym i zgodnie z ustawą, radni rozpatrują raport na sesji, na której podejmowana jest uchwała o udzieleniu absolutorium wójtowi, burmistrzowi lub prezydentowi miasta. 

Przygotowany Raport składa się z 16 rozdziałów odnoszących się do różnych dziedzin życia społecznego i obejmuje podsumowanie działalności Wójta w roku 2023, w szczególności realizację polityk, programów i strategii, realizację uchwał Rady Gminy.Raport w systematyczny sposób opisuje stan Gminy Kwilcz, skupiając się na najważniejszych obszarach, nie tylko tych finansowych, ale i gospodarczych, statystycznych, inwestycyjnych. Raport przedstawia analizę obszarów działalności Gminy: sprawy społeczne, demografia, oświata, finanse (opis sytuacji finansowej oraz analiza finansowa budżetu gminy), bezpieczeństwo i porządek publiczny, elementy warunków życia mieszkańców (w m.in. drogi i transport, gospodarka komunalna i przestrzenna) czy kultura i sport. Raport pokazuje także pewne trendy rozwojowe i jest podstawą do obiektywnej, opartej na faktach, oceny możliwości dalszego rozwoju Gminy.

W podsumowaniu Raportu Wójt podkreślił, że rok 2023 nie był łatwym rokiem, zmniejszające się dochody gmin, ograniczenia dla rozwoju samorządności i wciąż trwająca wojna za naszą wschodnią granicą wymagały wielu poświęceń i zaangażowania.  Mimo tych trudności był to rok dobry, bogaty w inicjatywy a przede wszystkim w inwestycje, które wskazano w raporcie. Większość samorządów boryka się z podobnymi problemami, jak nasza gmina, są to między innymi rosnące obciążenia budżetu wynikające np. z wydatków na oświatę, energię czy brak wystarczających środków na kolejne inwestycje, których oczekują Państwo, jako mieszkańcy. Mimo tych trudności był to dla nas rok dobry, bogaty w inicjatywy a przede wszystkim w inwestycje, które opisujemy w raporcie – podkreślił Wójt.

Radni po prezentacji Raportu oraz dyskusji dotyczącej  przedstawionego Raportu, jednogłośnie podjęli uchwałę w sprawie udzielenia Wójtowi Gminy Kwilcz wotum zaufania. 

Kolejne punkty obrad dotyczyły przyjęcia sprawozdania z wykonania budżetu Gminy Kwilcz za 2023 r. i udzielenia Wójtowi Gminy Kwilcz absolutorium z tytułu jego wykonania. Głosowanie nad udzieleniem absolutorium Wójtowi to jedno z ważniejszych zadań organu stanowiącego, czyli Rady Gminy. Poprzedziły go prowadzone podczas posiedzenia komisji analizy, pozytywna opinia Regionalnej Izby Obrachunkowej w Poznaniu o sprawozdaniu z wykonania budżetu za 2023 rok, informacja o stanie mienia Gminy Kwilcz oraz stanowisko Komisji Rewizyjnej Rady Gminy w sprawie absolutorium dla Wójta Gminy Kwilcz z tytułu wykonania budżetu, które również było pozytywne.

Za udzieleniem absolutorium, oznaczającym stwierdzenie prawidłowości działania finansowego organu wykonawczego, głosowało jednogłośnie 14 radnych.

Przewodniczący Rady Gminy Martin Halasz złożył Wójtowi w imieniu swoim i całej Rady gratulacje, dziękując jednocześnie wszystkim wykonawcom budżetu roku 2023.

Wójt podziękował za udzielone zaufanie, zaznaczył, że jest to wspólny sukces radnych, sołtysów, dyrektorów i kierowników jednostek, organizacji społecznych, pracowników urzędu, oraz mieszkańców Gminy bez pomocy których nie byłaby możliwa właściwa realizacja budżetu.

__________________________

Podsumowanie wykonania budżetu za 2023 roku w pigułce:

Budżet Gminy Kwilcz uchwalony został Uchwałą Rady Gminy Kwilcz z dnia 14 grudnia 2022 r. w sprawie uchwały budżetowej na rok 2023. Określał on dochody w wysokości 35.589.054,00 zł oraz wydatki w wysokości 40.719.503,00 zł. Zaplanowano deficyt w wysokości 5.130.449,00 zł, który miał być sfinansowany przychodami pochodzącymi z zaciągniętych przez gminę kredytów i pożyczek w kwocie 225.449,00 zł, z nadwyżki budżetowej z lat ubiegłych w kwocie 2.421.000,00 zł oraz wolnych środków w kwocie 2.484.000,00 zł. 

Uchwała budżetowa w 2023 r. zmieniana była 28 razy, z czego 9 razy uchwałami Rady Gminy Kwilcz i 19 razy zarządzeniami Wójta Gminy na mocy udzielonego upoważnienia przez organ stanowiący do dokonywania zmian w planie wydatków budżetu w zakresie przeniesień miedzy rozdziałami i paragrafami z wyłączeniem przeniesień wydatków pomiędzy działami. 

W wyniku wprowadzonych zmian budżetowych przez Radę Gminy i Wójta plan budżetu oraz wykonanie na dzień 31 grudnia 2023 r. przedstawiał się następująco:

• plan dochodów budżetowych: 40.356.316,63 zł
• dochody wykonane: 40.334.943,06 zł
• plan wydatków budżetowych: 44.892.658,51 zł
• wykonanie wydatków budżetowych: 43.275.956,98 zł

Oznacza to procentową realizację dochodów budżetowych w wysokości 99,95%  i wydatków budżetowych w wysokości 96,40%.

Na dzień 31 grudnia 2023 roku budżet Gminy Kwilcz zamknął się planowanym deficytem budżetowym w kwocie 4.536 341,88 zł stanowiącym różnicę między planem dochodów a planem wydatków. Na koniec 2023 roku wystąpił deficyt budżetowy w kwocie 2.941 013,92 zł. Różnica między dochodami bieżącymi a wydatkami bieżącymi (wynik budżetu bieżącego) wynosi 2.748 770,58 zł.

W strukturze dochodów znaczący udział odgrywają dochody bieżące, które w 2023 roku zostały wykonane na poziomie 35.275 210,45 zł, tj. w 100,02% w stosunku do planu wynoszącego 35.268 516,63 zł. Dochody majątkowe Gminy Kwilcz w 2023 roku zostały wykonane na poziomie 5.059.732,61 zł, tj. w 99,45% w stosunku do planu wynoszącego 5.087.800,00 zł.

Biorąc pod uwagę podział dochodów bieżących wg źródeł ich pochodzenia znaczący udział w 2023 roku stanowiły dochody o charakterze celowym, które samorząd otrzymuje od podmiotów zewnętrznych. W 2023 roku środki te zostały zaplanowane w kwocie 7.440.378,46 zł, z kolei zrealizowane na poziomie 7.212.066,33 zł, co stanowi 96,93% realizacji planu, przy czym:

• dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na realizację zadań z zakresu administracji rządowej wyniosły 4.979.615,98 zł;
• dotacje na realizację zadań realizowanych na mocy porozumień z organami administracji rządowej 47.476,00 zł;
• dotacje celowe otrzymane z budżetu państwa na zadania własne 462.197,02 zł;
• dochody z dotacji na zadania realizowane na podstawie porozumień między jednostkami samorządu terytorialnego 237.026,35 zł;
• pozostałe dochody o charakterze celowym 1.485.750,98 zł.

Dochody z subwencji w 2023 roku zostały zaplanowane na poziomie 11.882.641,25 zł i zrealizowane w 100,00% planu, przy czym:

• dochody z subwencji oświatowej wyniosły 6.093.874,00 zł;
• dochody z subwencji wyrównawczej 3.653.906,00 zł;
• dochody stanowiące uzupełnienie subwencji ogólnej 2.123.807,25 zł;
• dochody z subwencji równoważącej 11.054,00 zł.

Udziały w podatkach stanowiących dochód budżetu państwa zaplanowane zostały w kwocie 3.897.632,00 zł, zaś zrealizowane w kwocie 3 897 632,00 zł, co stanowi 100,00% realizacji planu, przy czym:

• dochody z tytułu wpływów z podatku od osób prawnych wyniosły 112.144,00 zł;
• dochody z tytułu wpływów z podatku od osób fizycznych wyniosły 3.785.488,00 zł.

Dotacje i środki na inwestycje w 2023 roku zostały zaplanowane na poziomie 4.795.000,00 zł, natomiast zrealizowane w kwocie 4.785.500,00 zł, co stanowi 99,80% realizacji planu.

Największy poziom dotacji i środków na inwestycje Gmina uzyskała na realizację zadań w obszarze:

• Infrastruktura wodociągowa wsi w ramach działu Rolnictwo i łowiectwo – 
  3 315 500,00 zł; realizacja zadania pn. „Modernizacja stacji uzdatniania wody Mościejewo i Wituchowo oraz studni w Kurnatowicach i Luboszu”,
• Gospodarka odpadami komunalnymi w ramach działu Gospodarka komunalna i ochrona środowiska – 1 470 000,00 zł, realizacja zadania pn. „Budowa punktu selektywnego zbierania odpadów komunalnych dla Gminy Kwilcz”. 

Wydatki budżetu Gminy w 2023 roku wyniosły 43.275.956,98 zł, a ich realizacja wyniosła 96,40% planu wynoszącego 44.892.658,51 zł. 

W 2023 roku wydatki bieżące zostały wykonane na poziomie 32.526.439,87 zł, tj. w 95,63% w stosunku do planu po zmianach wynoszącego 34.013.362,93 zł, z kolei majątkowe zostały wykonane na poziomie 10.749.517,11 zł, tj. w 98,81% w stosunku do planu po zmianach wynoszącego 10.879.295,58 zł.

Wydatki były ponoszone zgodnie z art. 44 ustawy o finansach publicznych, na cele i w wysokościach ustalonych w uchwale budżetowej jednostki samorządu terytorialnego. Wydatkowanie środków następowało w sposób szczególnie oszczędny, jednakże  gwarantujący wykonanie obligatoryjnych zadań samorządu gminnego oraz w sposób umożliwiający terminową realizację zadań.

Na dzień 31.12.2023 r. stan zobowiązań Gminy zgodnie ze sprawozdaniem Rb-Z wg stanu na koniec IV kwartału 2023 roku (kwartalne sprawozdanie o stanie zobowiązań według tytułów dłużnych oraz poręczeń i gwarancji) wynosił 3.640.663,59 zł, w tym z tytułu kredytów 3.640.663,59 zł. 

Na dzień 31.12.2023 r. stan należności i wybranych aktywów finansowych Gminy zgodnie ze sprawozdaniem Rb-N wg stanu na koniec IV kwartału 2023 roku (kwartalne sprawozdanie o stanie należności oraz wybranych aktywów finansowych) wynosił 6.864.357,04 zł, w tym: pożyczki (należności wynikające z przekształcenia prawa wieczystego użytkowania w prawo własności) kwota 22.483,65 zł, gotówka i depozyty kwota 4.563.148,63 zł, należności wymagalne 2.149.905,57 zł, pozostałe należności 128.819,19 zł.

W 2023 roku spłata zobowiązań z tytułu kredytów wyniosła 870.000,00 zł.

Realizacja budżetu w 2023 roku przebiegała prawidłowo, a wydatkowanie środków budżetowych następowało w sposób szczególnie celowy i oszczędny. Gmina realizowała zadania określone uchwałą budżetową zgodnie z przepisami ustawy o finansach publicznych i aktów wykonawczych. Ponadto Gmina Kwilcz posiada płynność finansową i wszystkie jej zobowiązania były i są realizowane terminowo i zgodnie z przepisami i postanowieniami zawartych umów.

W 2023 roku Gmina Kwilcz najwięcej środków przeznaczyła na realizację zadań z zakresu oświaty i wychowania. Wykonano je na poziomie 17.845.900,48 zł, co stanowiło 41,24% wydatków Gminy. Znaczący udział w strukturze odegrały wydatki zrealizowane w ramach rolnictwa i łowiectwa. Na realizację zadań z tego zakresu wydatkowano łącznie 5.377.711,34 zł, co stanowiło 12,43% wydatków Gminy. Wydatki z zakresu administracji publicznej zrealizowano na poziomie 4.732.532,78 zł, co stanowiło 10,94% wydatków Gminy. Wydatki z zakresu rodziny wykonano w wysokości 4.261.518,06 zł, co stanowiło 9,85% wydatków Gminy, natomiast w ramach gospodarki komunalnej i ochrony środowiska wydatkowano 3.814.136,85 zł, co stanowiło 8,81% wydatków Gminy.

Należy zauważyć, że Gmina Kwilcz zrealizowała wydatki bieżące na oświatę w wysokości 13.760.736,13 zł. Natomiast subwencję oświatową otrzymała na poziomie 6.093.874,00 zł. Oznacza to, że pokrycie wydatków oświatowych subwencją oświatową stanowiło 44,28%.

Gmina Kwilcz zrealizowała inwestycje na kwotę 10.749.517,11 zł. Zestawiając to z otrzymanymi dotacjami w wysokości 4.785.500,00 zł, należy wskazać, że pokrycie inwestycji dotacjami wyniosło 44,52%.